近期多家媒體報導2026年報稅新制，尤其針對股票、ETF與基金配息所得的申報與節稅策略。對於存股族而言，股利所得不僅需納入綜合所得稅計算，還可能面臨二代健保補充保費的額外負擔。然而，許多客戶忽略了「保險」在稅務規劃中的角色。高成保經建議，透過投資型保單的規劃，不僅能讓資產在累積期間享有稅負遞延的效果，還能透過受益人指定達到資產傳承的目的。尤其對於中高資產客戶，將部分高股息資產配置至保單中，可有效降低當年度股利所得總額，進而減少所得稅與健保費的衝擊。同時，保單的死亡給付在一定額度內免稅，可作為下一代稅務規劃的基石。這並非鼓吹逃漏稅，而是善用保險工具進行合法節稅與風險分散。業務同仁應把握此議題，協助客戶進行年度保單健檢，重新檢視資產配置與稅務效率。